Questions Fréquentes

Qu'est-ce qui a changé le 1er janvier 2026 ? La Belgique taxe les plus-values spéculatives sur les titres depuis de nombreuses années à 33%. Cela n'est pas nouveau. Ce qui EST nouveau depuis le 1er janvier 2026 : Les deux taux d'imposition : • 10% - Plus-values normales : S'applique aux gains réalisés sur actions, ETF, crypto-actifs et autres instruments financiers détenus dans le cadre d'une gestion de patrimoine normale. • 10% - Exit tax : S'applique aux plus-values non réalisées si vous émigrez de Belgique ou transférez votre résidence fiscale à l'étranger. Exemple concret : Vous achetez 100 actions à 50 € et les vendez un an plus tard à 70 €. Votre gain est de 2 000 €. À 10%, vous payez 200 € d'impôt (si dans le cadre d'une gestion normale). À 33% (si spéculatif), vous payez 660 €. Comment Belgian Tax Calculator vous aide : Notre plateforme distingue automatiquement entre les gains normaux et spéculatifs, calcule votre impôt sur les plus-values et génère des rapports détaillés prêts pour votre déclaration fiscale.

L'exonération annuelle de 10 000 € : L'exonération annuelle de base est de 10 000 € par contribuable (indexée annuellement pour l'inflation). Important : Transactions normales uniquement Cette exonération s'applique uniquement aux plus-values normales (taux de 10%). Les plus-values spéculatives (taux de 33%) sont imposées dès le premier euro sans aucune exonération. Ce que cela signifie concrètement : • Premiers 10 000 € exonérés : Si vous réalisez 8 000 € de plus-values dans l'année, vous ne payez rien. • Au-delà de 10 000 € : Si vous réalisez 15 000 € de plus-values, seuls 5 000 € sont imposables (15 000 € - 10 000 € d'exonération). • Par personne : Chaque contribuable a son propre seuil de 10 000 €. Pour les couples mariés ou cohabitants légaux : Chaque partenaire bénéficie de sa propre exonération de 10 000 €. Un couple peut donc potentiellement exonérer jusqu'à 20 000 € de plus-values combinées par an. Exemple : Vous êtes marié. Vous réalisez 12 000 € de gains et votre partenaire 8 000 €. Chacun utilise son exonération séparément : vous payez l'impôt sur 2 000 € (12 000 € - 10 000 €), votre partenaire ne paie rien (8 000 € < 10 000 €). Report de l'exonération : Si vous n'utilisez pas la totalité de votre exonération de 10 000 € dans une année, une partie peut être reportée aux années suivantes. Consultez la question suivante pour les détails sur le fonctionnement du report.

Comment fonctionne le report d'exonération ? Si vous n'utilisez pas entièrement votre exonération de 10 000 € une année, vous pouvez reporter une partie vers les années suivantes. Les règles du report : • Maximum 1 000 € par an : Seuls les premiers 1 000 € de l'exonération non utilisée sont reportables. Même si vous avez 10 000 € non utilisés, seuls 1 000 € sont reportés. • Accumulation sur 5 ans : Le report s'accumule sur maximum 5 ans, donc vous pouvez accumuler jusqu'à 5 000 € de report. • Maximum total de 15 000 € : Exonération de base (10 000 €) + report maximum (5 000 €) = 15 000 € d'exonération possible en une année. • FIFO : Les reports sont consommés dans l'ordre (le plus ancien d'abord) et expirent après 5 ans. Exemple concret : • 2026 : Vous avez 3 000 € de gains. Exonération utilisée : 3 000 €. Report généré : 1 000 € (car 7 000 € non utilisés > 1 000 €). • 2027 : Idem, +1 000 € de report. • 2028 : Vous avez 13 000 € de gains. Vous utilisez 10 000 € (exonération de base) + 2 000 € (reports accumulés) = 12 000 € exonérés. Impôt sur 1 000 € seulement.

Puis-je compenser les gains avec les pertes ? Oui, vous pouvez compenser les plus-values avec les moins-values, mais avec des restrictions importantes. Les règles de compensation : • Même année fiscale uniquement : Les pertes ne peuvent être compensées qu'avec les gains de la même année. Pas de report des pertes vers les années futures. • Même catégorie d'actifs : Les pertes sur actifs financiers compensent les gains sur actifs financiers. • Pas de compensation croisée normal/spéculatif : Les pertes sur transactions normales ne peuvent compenser que les gains sur transactions normales. Les pertes sur transactions spéculatives ne peuvent compenser que les gains sur transactions spéculatives. Vous ne pouvez pas compenser des pertes spéculatives avec des gains normaux, ou inversement. • Pas de rétroactivité : Les pertes d'avant le 31 décembre 2025 ne peuvent PAS être compensées avec les gains de 2026 et après. Exemple concret : En 2026 : • Vous vendez l'action A avec un gain de 8 000 € • Vous vendez l'action B avec une perte de 3 000 € • Gain net imposable : 8 000 € - 3 000 € = 5 000 € • Après exonération de 10 000 € : 0 € d'impôt (car 5 000 € < 10 000 €) Conseil pratique : Si vous avez des positions en perte, envisagez de les vendre la même année que vos gains pour minimiser votre impôt. Belgian Tax Calculator vous montre vos gains et pertes réalisés pour vous aider à planifier.

Les courtiers belges (comme Bolero, Keytrade) peuvent retenir automatiquement la taxe sur les plus-values à chaque transaction. Vous avez jusqu'au 30 juin 2026 pour choisir : laisser le courtier retenir, ou le faire vous-même via votre déclaration fiscale (opt-out). AVANTAGES DE L'OPT-OUT (déclarer soi-même) : • Appliquer l'exonération vous-même : Les premiers 10 000 € de gains par an sont exonérés d'impôt. Cependant, les courtiers ne peuvent pas appliquer cette exonération pour vous. Concrètement, que signifie cela ? Si vous réalisez un gain de 5 000 € sans opt-out, le courtier retient immédiatement 10 % (500 €). Vous devez ensuite récupérer ce montant via votre déclaration fiscale, ce qui peut prendre des mois. Avec l'opt-out, vous ne payez rien car votre gain est couvert par l'exonération. • Compenser les pertes avec les gains : Supposons que vous vendiez l'action A avec un gain de 3 000 € et l'action B avec une perte de 2 000 €. Votre gain net n'est que de 1 000 €. Sans opt-out, le courtier retient 300 € sur le gain de l'action A, sans tenir compte de votre perte sur l'action B. Avec l'opt-out, vous calculez vous-même le solde et ne payez d'impôt que sur le gain net de 1 000 €. • Meilleur pour votre trésorerie : Sans opt-out, l'impôt est immédiatement retenu sur chaque vente rentable. Cet argent est bloqué jusqu'à ce que vous le récupériez via votre déclaration fiscale. Avec l'opt-out, vous conservez votre argent toute l'année et payez une seule fois avec votre déclaration annuelle. • Combiner plusieurs courtiers : Avez-vous des comptes chez Bolero et Keytrade ? Sans opt-out, chaque courtier applique les règles séparément, sans savoir ce qui se passe chez l'autre courtier. Avec l'opt-out, vous pouvez consolider toutes vos transactions, utiliser de manière optimale votre exonération totale et compenser les pertes chez un courtier avec les gains chez un autre. INCONVÉNIENTS DE L'OPT-OUT : • Votre propre responsabilité : Vous devez suivre vous-même toutes vos transactions, calculer le prix de revient (moyenne pondérée ou FIFO) et déclarer correctement l'impôt dans votre déclaration fiscale. • Se souvenir des échéances : Vous êtes responsable de respecter les délais de déclaration. Si vous oubliez, vous risquez des amendes et des intérêts. • Plus d'administration : Cela demande du temps et des connaissances pour tout tenir correctement, surtout si vous effectuez de nombreuses transactions ou utilisez plusieurs courtiers. IMPORTANT : Les courtiers étrangers (IBKR, Degiro, eToro, Trade Republic, Revolut) ne retiennent pas automatiquement l'impôt. Ces courtiers n'offrent pas d'opt-out car ils ne retiennent tout simplement pas d'impôt belge. Vous êtes donc toujours responsable de la déclaration et du paiement de votre taxe sur les plus-values. Belgian Tax Calculator résout ce problème : Notre plateforme prend en charge tous les calculs. Nous calculons automatiquement votre taxe sur les plus-values selon la méthode correcte (moyenne pondérée pour les positions avant 2026, FIFO pour les positions à partir de 2026), appliquons l'exonération de 10 000 €, compensons les pertes avec les gains et générons des rapports prêts à l'emploi pour votre déclaration fiscale. Cela rend l'opt-out simple, précis et sans risque d'erreur.

Deux méthodes selon la date d'acquisition : • Avant 2026 - Moyenne Pondérée : Toutes les actions que vous avez achetées avant le 1er janvier 2026 utilisent le prix de revient moyen pondéré. Cela signifie que chaque achat affecte le prix moyen de toutes vos actions. • À partir de 2026 - FIFO (Premier Entré, Premier Sorti) : Toutes les actions que vous achetez à partir du 1er janvier 2026 utilisent FIFO. Lors de la vente, les actions les plus anciennes sont vendues en premier. Positions mixtes : Si vous détenez le même titre avec des actions d'avant ET d'après 2026, notre plateforme suit chaque lot séparément. Lors de la vente : 1. Les actions d'avant 2026 sont vendues en premier (Moyenne Pondérée) 2. Puis les actions d'après 2026 (FIFO) Comment Belgian Tax Calculator gère cela : Notre plateforme applique automatiquement la bonne méthode selon la date d'acquisition. Vous n'avez pas à vous soucier des calculs manuels.

Qu'est-ce que la règle de step-up ? La règle de step-up protège les gains que vous avez accumulés avant le 1er janvier 2026 (quand la taxe sur les plus-values n'existait pas encore). Sans cette règle, vous paieriez des impôts sur des gains réalisés il y a des années. La Belgique offre donc une option de step-up pour les positions vendues entre 2026 et 2030. Positions longues (actions que vous possédez) : Pour les positions longues, vous pouvez choisir la valeur la plus élevée comme prix de revient : • Votre prix d'achat moyen pondéré d'origine, OU • Le prix du marché au 31 décembre 2025 Exemple position longue : Vous avez acheté 100 actions Apple en 2020 à 50 € chacune. Le 31 décembre 2025, le cours est de 200 €. En 2027, vous vendez à 250 €. • Sans step-up : Votre gain est de 250 € - 50 € = 200 € par action (imposable) • Avec step-up : Votre gain est de 250 € - 200 € = 50 € par action (imposable) Vous économisez l'impôt sur 150 € par action, car ce gain a été réalisé avant 2026. Positions courtes (actions empruntées et vendues) : Pour les positions courtes, c'est l'inverse car les shorts profitent quand les prix baissent. Vous utilisez la valeur la plus basse : • Votre prix de vente moyen pondéré d'origine, OU • Le prix du marché au 31 décembre 2025 Exemple position courte : Vous avez ouvert une position courte en 2020 en vendant à 100 €. Le 31 décembre 2025, le cours est de 60 €. En 2027, vous clôturez la position à 40 €. • Sans step-up : Votre gain est de 100 € - 40 € = 60 € par action (imposable) • Avec step-up : Votre gain est de 60 € - 40 € = 20 € par action (imposable) Vous économisez l'impôt sur 40 € par action. Comment Belgian Tax Calculator vous aide : Notre calculateur applique automatiquement l'optimisation step-up lorsque c'est avantageux. Vous n'avez pas besoin de rechercher les prix du 31 décembre 2025 vous-même ou de calculer quelle option est la meilleure. Nous le faisons pour chaque position de votre portefeuille.

Qu'est-ce qu'un wash sale ? Un wash sale se produit lorsqu'un investisseur vend un titre à perte puis rachète le même titre (ou un titre très similaire) dans un court délai, généralement 30 jours. Situation en Belgique : • Pas de règle spécifique : À ce jour, la Belgique n'a PAS mis en place de règle de wash sale comme aux États-Unis. • Attention aux abus : Les autorités fiscales peuvent examiner les transactions qui semblent conçues uniquement pour créer des pertes fiscales artificielles, en vertu des dispositions générales anti-abus. Exemple : Vous vendez 100 actions Tesla à perte de 2 000 € le 15 mars, puis vous rachetez 100 actions Tesla le 20 mars. En Belgique, cette perte est en principe déductible (contrairement aux USA où elle serait refusée). Conseil pratique : Bien qu'il n'y ait pas de règle stricte, évitez les transactions manifestement abusives (vendre et racheter immédiatement le même titre juste pour créer une perte). En cas de doute pour des situations complexes, consultez un conseiller fiscal.

Qu'est-ce qui est considéré comme spéculatif par le fisc belge ? Le taux de 33% s'applique aux plus-values en dehors de la 'gestion normale du patrimoine privé'. Facteurs considérés par le fisc : • Périodes de détention courtes : Acheter et vendre rapidement (jours ou semaines) suggère la spéculation. • Fréquence élevée : Beaucoup de transactions suggère un comportement de trading plutôt que d'investissement. • Effet de levier : Utiliser des fonds empruntés ou du margin trading. • Montants importants : Des montants disproportionnés par rapport à votre patrimoine total. • Comportement professionnel : Utiliser des outils professionnels, passer beaucoup de temps sur le trading. Important : Il n'existe pas de règle unique ou de seuil précis. C'est une évaluation au cas par cas. Comment Belgian Tax Calculator vous aide : Dans vos paramètres, vous pouvez définir des seuils pour marquer automatiquement des transactions comme spéculatives : • Seuil de période de détention : Par exemple, définissez que les positions détenues moins de 30 jours sont automatiquement marquées comme spéculatives. • Seuil de montant de transaction : Par exemple, définissez que les transactions supérieures à 10 000 € sont automatiquement marquées comme spéculatives. • Combinaison des deux : Vous pouvez choisir si l'un OU l'autre des seuils, ou les DEUX ensemble, doivent déclencher la classification spéculative. Exemple : Vous configurez : période < 30 jours OU montant > 10 000 €. Une transaction de 5 000 € détenue 15 jours sera marquée spéculative (période courte). Une transaction de 15 000 € détenue 60 jours sera aussi marquée spéculative (montant élevé). Modification manuelle : En plus des seuils automatiques, vous pouvez également modifier chaque transaction individuellement et définir manuellement si elle doit être considérée comme spéculative ou normale. Cela vous donne une flexibilité totale pour les situations exceptionnelles où les règles automatiques ne s'appliquent pas.

Non, Belgian Tax Calculator est uniquement un outil de calcul et de déclaration fiscale. Nous ne fournissons pas de conseils financiers, de recommandations d'investissement ou de conseils fiscaux personnalisés. Notre outil vous aide à calculer vos obligations fiscales selon la législation fiscale belge. Besoin de conseils personnalisés ? Vous pouvez réserver une consultation en ligne avec un conseiller fiscal ou comptable agréé directement via notre plateforme. → Réserver une consultation sur notre page de tarifs

Imposition individuelle, mais la propriété est importante : Chaque conjoint ou cohabitant légal est imposé individuellement sur ses propres plus-values. Exonération par personne : • 10 000 € par partenaire : Chaque personne a sa propre exonération. • Couples ensemble 20 000 € : Un couple marié ou cohabitants légaux peuvent ensemble exonérer jusqu'à 20 000 €. Impact du régime matrimonial : • Communauté d'acquêts (défaut) : Les investissements achetés pendant le mariage sont propriété commune. Les gains sont répartis 50/50 entre les deux partenaires. • Séparation de biens : Chaque partenaire n'est imposé que sur les investissements à son nom. Exemple - Communauté d'acquêts : Vous et votre partenaire avez 30 000 € de gains sur un compte titres commun. • Partenaire A : 15 000 € (50%), exonération 10 000 € → 5 000 € imposables • Partenaire B : 15 000 € (50%), exonération 10 000 € → 5 000 € imposables • Impôt total : 2 × 500 € = 1 000 € Comment Belgian Tax Calculator aide : Vous pouvez créer des portefeuilles séparés pour chaque partenaire pour suivre précisément les obligations fiscales individuelles. Une fois que vous définissez votre composition familiale dans l'onglet Paramètres, notre outil calcule automatiquement l'obligation fiscale de chaque partenaire, avec les exonérations et répartitions correctes selon votre régime matrimonial. Plus d'infos : www.belgiantaxcalculator.be/blog/marriage-property-regimes-investment-taxation-belgium

Comment sont traités les gains en devises étrangères ? Lorsque vous achetez des titres en devises étrangères (USD, GBP, etc.), la taxe s'applique au gain total en EUR, incluant les mouvements de change. Ce qui est imposé : • Gain sur le titre : La différence de prix de l'action/ETF. • Gain de change : La différence due aux fluctuations EUR/USD (ou autre devise). Exemple concret : • Achat : 100 actions à 100 $ quand EUR/USD = 1,10 → Coût : 9 090 € • Vente : 100 actions à 100 $ quand EUR/USD = 1,05 → Recette : 9 524 € • Gain en dollars : 0 $ • Gain en euros : 434 € (uniquement dû au change) Ce gain de 434 € est imposable, même si vous n'avez rien gagné en dollars ! Taux de change officiels : La loi belge exige d'utiliser les taux officiels de la BCE à la date de chaque transaction. Belgian Tax Calculator applique automatiquement ces taux. Impact potentiel : Les mouvements de change peuvent significativement affecter votre obligation fiscale, surtout pour les investissements en USD. Plus d'infos : www.belgiantaxcalculator.be/blog/foreign-currency-capital-gains-tax-belgium

Comment Belgian Tax Calculator suit-il automatiquement mon prix de revient ? Notre plateforme maintient un prix de revient en cours pour chaque titre de votre portefeuille. Ce que nous faisons automatiquement : • Moyenne pondérée (avant 2026) : Nous calculons et mettons à jour votre prix de revient moyen pour chaque achat de positions acquises avant 2026. • FIFO (à partir de 2026) : Nous appliquons la méthode Premier Entré, Premier Sorti pour les acquisitions à partir de 2026. • Optimisation step-up : Nous calculons la valeur step-up avec les prix du 31 décembre 2025 et l'appliquons automatiquement si c'est avantageux. • Ventes partielles : Nous allouons correctement le prix de revient quand vous ne vendez qu'une partie de votre position. • Positions courtes : Nous suivons les shorts séparément avec leurs propres règles. Transparence totale : Vous pouvez voir votre prix de revient actuel pour chaque position sur votre tableau de bord. Chaque calcul est traçable pour que vous compreniez exactement comment votre impôt est déterminé.

Où puis-je en apprendre davantage ? Nous avons publié des guides complets sur notre blog, tous spécifiquement écrits pour les résidents fiscaux belges. Nos guides recommandés : • Guide complet : www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-capital-gains-tax-complete-guide - Couvre tous les scénarios avec des exemples détaillés. • Changements 2026 : www.belgiantaxcalculator.be/blog/capital-gains-tax-2026 - Les dernières modifications de la législation. • Double imposition : www.belgiantaxcalculator.be/blog/avoiding-double-taxation-belgian-investors - Pour les investisseurs avec des actifs internationaux. • Crypto : www.belgiantaxcalculator.be/blog/crypto-tax-belgium-2026-bitcoin-ethereum - Conseils spécifiques pour Bitcoin, Ethereum et autres crypto-actifs. Besoin d'aide supplémentaire ? Notre équipe de support est disponible pour répondre à vos questions techniques sur la plateforme. Pour des conseils fiscaux personnalisés, nous recommandons de consulter un expert-comptable ou conseiller fiscal.

Le gain/perte de change n'est PAS sur le dividende lui-même - c'est sur la devise étrangère que vous avez reçue. Lorsque vous recevez un dividende en devise étrangère (par ex. USD), deux événements fiscaux distincts peuvent se produire : 1. Revenu de dividende (taxé séparément) : Le dividende est taxé comme revenu à la valeur EUR du jour où vous le recevez. Ceci est géré par le précompte mobilier sur dividendes. 2. Gain/perte de change sur la devise (plus-values) : La devise étrangère que vous avez reçue devient un actif distinct. Si le taux de change change entre le moment où vous avez reçu la devise et celui où vous la dépensez, vous avez un gain ou une perte de change. Exemple : • 15 janvier : Vous recevez un dividende de 100 $ quand EUR/USD = 1,10. - Valeur du dividende : 90,91 € (taxé comme revenu de dividende) - Vous détenez maintenant 100 $ en espèces avec un prix de revient de 90,91 € • 20 février : Vous utilisez ces 100 $ pour acheter des actions quand EUR/USD = 1,20. - Les 100 $ valent maintenant 83,33 € - Perte de change : 83,33 € - 90,91 € = -7,58 € L'USD s'est affaibli pendant que vous le déteniez, entraînant une perte. Pourquoi c'est correct : La législation fiscale belge traite la détention de devises étrangères comme un actif imposable distinct. Le dividende lui-même a déjà été taxé lorsque vous l'avez reçu. Le gain/perte de change est un nouvel événement qui se produit lorsque vous utilisez cette devise plus tard. Comment Belgian Tax Calculator suit cela : Notre plateforme suit automatiquement vos positions en devises étrangères en utilisant FIFO. Lorsque vous dépensez des devises étrangères (pour des achats, retraits, etc.), nous calculons le gain ou la perte de change en fonction du taux de change original lorsque vous avez reçu cette devise par rapport au taux lorsque vous la dépensez.

Précompte mobilier belge (roerende voorheffing) : Les revenus de dividendes en Belgique sont soumis à un précompte mobilier de 30%. Cet impôt s'applique aux revenus de dividendes que vous recevez, pas à votre capital d'investissement. Pour les dividendes belges : Le taux de 30% s'applique au montant brut du dividende. Pour les dividendes étrangers : Le précompte belge de 30% s'applique au montant net du dividende après déduction de la retenue à la source étrangère. Exemple avec un dividende américain : • Dividende brut : 100 € • Retenue à la source US (15%) : -15 € • Net après retenue étrangère : 85 € • Base imposable belge 30% : 85 € (pas 100 € !) • Impôt belge : 85 € × 30% = 25,50 € L'exonération annuelle : • 833 € par personne : Les premiers 833 € de dividendes sont exonérés de l'impôt belge. • Gelée jusqu'en 2029 : Ce montant reste à 833 € de 2024 à 2029. L'indexation reprend en 2030 (859 €). • Remboursement maximum : 249,90 € (= 30% de 833 €). Attention - Tous les dividendes ne sont pas éligibles à l'exonération : • ÉLIGIBLES : Dividendes d'actions individuelles (belges et étrangères). • NON ÉLIGIBLES : Dividendes d'ETF, fonds d'investissement (SICAV/BEVEK), ou REIT. Exemple avec exonération : Vous recevez 1 000 € de dividendes d'actions individuelles : • Exonération : 833 € • Imposable : 1 000 € - 833 € = 167 € • Impôt : 167 € × 30% = 50,10 € Sans l'exonération, vous paieriez 300 €. Vous économisez donc 249,90 €.

Différence entre dividendes belges et étrangers : Dividendes belges : L'exonération s'applique au montant brut du dividende. Dividendes étrangers : L'exonération s'applique au montant net APRÈS retenue à la source étrangère. Exemple - Dividende US : Vous recevez 100 € de dividende brut d'une action américaine : • Retenue à la source US (15%) : 15 € • Net reçu : 85 € • Base imposable belge : 85 € (pas 100 € !) • Votre exonération de 833 € est appliquée à ce montant net Pourquoi est-ce important ? Avec les dividendes étrangers, vous « consommez » moins de votre exonération par euro de dividende brut, car l'exonération est appliquée au montant net plus bas. Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre plateforme calcule automatiquement le montant net correct par pays et applique correctement l'exonération.

Taux de retenue à la source par pays : La Belgique a des conventions fiscales avec la plupart des pays développés qui limitent la retenue à la source. Taux conventionnels courants : • États-Unis : 15% Nécessite le formulaire W-8BEN chez votre courtier. • Royaume-Uni : 0% Pas de retenue à la source sur les dividendes britanniques. • Allemagne : 15% Automatiquement appliqué via convention. • France : 15% Automatiquement appliqué, crédit FBB possible. • Pays-Bas : 15% Automatiquement appliqué via convention. • Suisse : 15% Nécessite un formulaire de réclamation pour l'excédent au-delà de 15%. Récupération : Vous pouvez réclamer un crédit pour la retenue à la source étrangère payée (jusqu'au taux conventionnel) via votre déclaration fiscale belge. Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre plateforme suit automatiquement la retenue à la source étrangère par pays et calcule votre crédit FBB.

Prévention de la double imposition sur les dividendes étrangers : La FBB (Quotité Forfaitaire d'Impôt Étranger), également connue sous le nom de QFIE, empêche de payer deux fois l'impôt sur le même dividende. Comment ça fonctionne : Si vous avez déjà payé une retenue à la source étrangère (jusqu'au taux conventionnel), vous pouvez la déduire de votre dette fiscale belge. Exemple - Dividende français : Vous recevez 100 € de dividende brut d'une action française : • Retenue à la source française (15%) : 15 € • Net reçu : 85 € • Impôt belge (30% de 85 €) : 25,50 € • Crédit FBB : 15 € • Montant effectif à payer à la Belgique : 25,50 € - 15 € = 10,50 € Important - Faire un choix : Vous ne pouvez PAS utiliser à la fois le crédit FBB et l'exonération de 833 € sur le même dividende. Vous devez choisir ce qui est le plus avantageux. Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre plateforme calcule automatiquement quelle option est la plus avantageuse et vous montre la position fiscale optimale.

Traitement automatique de tous vos dividendes : Notre calculateur de dividendes traite tous les paiements de dividendes de vos transactions importées. Ce que nous faisons automatiquement pour chaque dividende : • Identifier le pays source : À partir de l'ISIN, nous déterminons de quel pays provient le dividende. • Appliquer le taux de retenue : Le bon taux conventionnel par pays (US 15%, UK 0%, etc.). • Conversion de devise : Les dividendes en USD, GBP, etc. sont convertis avec les taux officiels de la BCE. • Calculer le montant net : Dividende brut moins retenue à la source étrangère. • Suivre l'exonération : Votre exonération annuelle de 833 € est automatiquement appliquée. • Calculer l'impôt belge : 30% sur le montant imposable, moins tout crédit FBB. Résultat : Un aperçu clair de : • Total des dividendes reçus • Retenue à la source étrangère payée • Exonération utilisée • Impôt belge dû • Codes Tax-on-web avec les montants exacts pour votre déclaration fiscale Prêt pour votre déclaration - copiez simplement les montants dans les codes Tax-on-web correspondants que nous fournissons.

Oui, calendrier des dividendes automatique pour votre portefeuille : Le calendrier des dividendes affiche les dates de dividendes à venir pour tous les titres de votre portefeuille. Ce que vous voyez : • Date ex-dividende : La date à laquelle vous devez posséder l'action pour recevoir le dividende. • Date de paiement : Quand le dividende est versé. • Montant prévu : Le montant estimé du dividende basé sur les versements historiques. Comment cela vous aide : • Timing des achats : Achetez avant la date ex pour recevoir le dividende. • Timing des ventes : Sachez quand vous pouvez vendre sans manquer le dividende. • Planification de trésorerie : Voyez quand vous pouvez vous attendre à des revenus. • Ne rien manquer : Affichage automatique pour tous vos avoirs. Mises à jour automatiques : Le calendrier est automatiquement mis à jour en fonction des titres de votre portefeuille.

Pas de taxe sur les dividendes, mais TOB plus élevée : Les ETF de capitalisation (accumulants) réinvestissent les dividendes en interne au lieu de les distribuer. Avantage - Pas de taxe sur les dividendes : • Pas de 30% de précompte mobilier : Vous ne recevez jamais le dividende, donc aucune taxe sur les dividendes n'est due. • Pas besoin de l'exonération de 833 € : Vous ne consommez pas votre exonération. Inconvénient - TOB plus élevée pour les fonds belges : • 1,32% TOB : Les ETF de capitalisation enregistrés en Belgique ont un taux TOB plus élevé (au lieu de 0,12%). Comparaison : ETF de distribution : • TOB : 0,12% • Taxe sur dividendes : 30% (après exonération) ETF de capitalisation (BE) : • TOB : 1,32% • Taxe sur dividendes : 0 € Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre plateforme identifie automatiquement les ETF de capitalisation vs distribution et applique le traitement fiscal correct.

Stratégies pour maximiser votre exonération : Conseil 1 - Priorisez les actions individuelles : L'exonération de 833 € s'applique UNIQUEMENT aux dividendes d'actions individuelles. Les ETF et fonds ne sont PAS éligibles. Assurez-vous d'utiliser d'abord vos dividendes d'actions. Conseil 2 - Les couples peuvent doubler l'exonération : L'exonération s'applique par personne : • Célibataire : 833 € exonérés • Couple : 833 € × 2 = 1 666 € exonérés Conseil 3 - Considérez le timing : Si vous prévoyez de recevoir plus de 833 € de dividendes, planifiez quels dividendes vous voulez recevoir quelle année. Conseil 4 - Choisissez les ETF stratégiquement : Envisagez les ETF de capitalisation si vous recevez beaucoup de dividendes. Pas de dividende = pas de taxe sur les dividendes. Suivi en temps réel : Notre tableau de bord montre combien de votre exonération vous avez déjà utilisée, pour que vous puissiez prendre des décisions éclairées. Plus de stratégies : www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-tax-strategy-2026

Nos guides détaillés sur les dividendes : • Retenue à la source étrangère : www.belgiantaxcalculator.be/blog/foreign-withholding-taxes-complete-guide-belgian-investors Tout sur la retenue à la source par pays et la récupération. • Formulaire W-8BEN (dividendes US) : www.belgiantaxcalculator.be/blog/w8ben-form-us-dividend-tax-belgian-investors Réduisez la retenue US de 30% à 15%. • Crédit FBB/QFIE (dividendes français) : www.belgiantaxcalculator.be/blog/french-dividend-tax-credit-fbb-qfie-guide Économisez 15% sur les dividendes français. • Gel de l'exonération : www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-exemption-freeze-2025-2030 Pourquoi l'exonération reste à 833 € jusqu'en 2029. • Stratégie dividendes : www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-tax-strategy-2026 Maximisez votre exonération et minimisez l'impôt. Ces guides vous aident à minimiser légalement votre charge fiscale sur les dividendes.

Qu'est-ce que la TOB ? La TOB (Taxe sur les Opérations de Bourse), aussi appelée taxe boursière, est une taxe belge sur l'achat et la vente de titres. Faits importants : • Qui doit payer : Tous les résidents fiscaux belges. • Pas de seuil minimum : Même les petites transactions de 10 € sont soumises à la TOB. Il n'y a pas d'exonération. • Quand : Pour la plupart des titres (actions, ETF, obligations), la TOB est due à l'ouverture et à la clôture d'une position - vous payez à l'achat ET à la vente. Pour certains titres comme les fonds de capitalisation belges (SICAV/BEVEK), la TOB n'est due qu'à la vente/rachat. Chaque transaction est taxée indépendamment, que vous fassiez un gain ou une perte. Courtiers belges vs courtiers étrangers : • Courtiers belges (Bolero, Keytrade, MeDirect) : Gèrent la TOB automatiquement. Vous n'avez rien à faire. • Courtiers étrangers (IBKR, Degiro, eToro, Trade Republic, Revolut) : Ne retiennent PAS la TOB. Vous êtes responsable de la déclarer et de la payer vous-même. Échéance : La TOB doit être déclarée et payée dans les 2 mois suivant le mois de la transaction. Par exemple : les transactions de janvier doivent être payées fin mars. Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre outil calcule automatiquement votre TOB due, génère des rapports détaillés, et crée le formulaire officiel TD-OB 01 prêt à soumettre au SPF Finances. Nous envoyons également des rappels automatiques par e-mail avant chaque échéance de paiement, pour que vous ne manquiez jamais un paiement et évitiez des amendes inutiles. Tout cela est entièrement gratuit.

Trois taux selon le type de titre : • 0,35% - Actions (plafond 1 600 €) : S'applique aux actions individuelles, warrants et ETC (Exchange Traded Commodities). • 0,12% - ETF et obligations (plafond 1 300 €) : S'applique à la plupart des ETF enregistrés dans l'EEE, obligations et notes négociées en bourse. • 1,32% - Fonds de capitalisation (plafond 4 000 €) : S'applique aux fonds d'investissement de capitalisation (accumulants) enregistrés en Belgique. Instruments exonérés : • Futures et options • CFD • Obligations d'État belges (OLO) à partir de 2026 • Transactions sur le marché primaire (IPO) Exemple : Vous achetez 10 000 € d'actions Apple : • TOB = 10 000 € × 0,35% = 35 € Vous achetez 50 000 € d'ETF VWCE : • TOB = 50 000 € × 0,12% = 60 € Comment Belgian Tax Calculator aide : Notre plateforme identifie automatiquement le bon taux basé sur l'ISIN et applique le plafond correct.

Échéance : dernier jour ouvrable du 2e mois après la transaction Aperçu des échéances : • Transactions de janvier → payer fin mars • Transactions de février → payer fin avril • Transactions de mars → payer fin mai • Et ainsi de suite... Comment déclarer et payer : Étape 1 : Calculer votre TOB (Belgian Tax Calculator le fait automatiquement) Étape 2 : Générer le formulaire officiel TD-OB 01 (via notre plateforme) Étape 3 : Soumettre le formulaire via MyMinfin ou par courrier Étape 4 : Payer via MyMinfin ou virement bancaire aux autorités fiscales belges Comment Belgian Tax Calculator aide : • Calcul automatique : Nous calculons votre TOB par transaction. • Formulaire TD-OB 01 : Nous générons le formulaire officiel de déclaration. • Rappels par e-mail : Nous envoyons des rappels avant chaque échéance. • Suivi des paiements : Marquez les périodes comme payées pour garder une vue d'ensemble.

Les pénalités pour paiement tardif sont significatives : En cas de paiement tardif : • 50 € par semaine de retard : Cela s'accumule jusqu'à un maximum de 2 600 €. • Intérêts légaux : Actuellement 4,50% (2026) sur le montant dû. En cas de déclaration incorrecte : • Pénalité = 5× la taxe éludée : Avec un minimum de 250 €. Exemple de paiement tardif : Vous auriez dû payer 100 € de TOB fin mars, mais vous payez fin mai (8 semaines de retard) : • Pénalité : 8 × 50 € = 400 € • Intérêts : 100 € × 4,50% × (2/12) = 0,75 € • Coûts supplémentaires totaux : 400,75 € (4× le montant original !) Comment Belgian Tax Calculator aide : • Rappels automatiques d'échéance : Ne manquez plus jamais une échéance. • Calculs précis : Déclarer le bon montant = pas de pénalités. • Suivi des paiements : Voyez quelles périodes sont encore ouvertes. Plus d'informations : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-penalties-what-every-belgian-investor-should-know

Automatisation complète de votre conformité TOB : Ce que nous faisons automatiquement : • Calcul par transaction : Le bon taux (0,35%, 0,12% ou 1,32%) et plafond automatiquement appliqués. • Regroupement par période : Les transactions sont groupées par période de déclaration bimensuelle. • Multi-devises : Les transactions en USD, GBP, etc. sont converties avec les taux officiels de la BCE. Ce que nous générons pour vous : • Formulaire TD-OB 01 : Le formulaire officiel de déclaration, prêt à soumettre au SPF Finances. • Aperçu des paiements : Montants exacts par période. Ce que nous suivons pour vous : • Statut de paiement : Marquez les périodes comme payées pour garder une vue d'ensemble. • Rappels par e-mail : Rappels automatiques avant chaque échéance. Résultat : Plus de tableurs ni de calculs manuels. Importez vos données de courtier et nous faisons le reste.

Détermination automatique du taux basée sur l'ISIN : Notre plateforme identifie automatiquement le bon taux TOB. Voici comment ça fonctionne : Taux 0,35% - Actions : • Actions individuelles (Apple, Microsoft, ASML, etc.) • Warrants • ETC (Exchange Traded Commodities comme les ETC or) Taux 0,12% - ETF et obligations : • ETF enregistrés dans l'EEE (VWCE, IWDA, etc.) • Obligations • Notes négociées en bourse Taux 1,32% - Fonds de capitalisation : • Fonds d'investissement de capitalisation belges (SICAV/BEVEK) Exonérés (0%) : • Futures et options • CFD • Obligations d'État belges (OLO) à partir de 2026 Comment nous le déterminons : Lors de l'import, nous analysons le code ISIN de chaque titre pour identifier le bon type. Vous n'avez pas à y penser. Pour un aperçu complet : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-rates-caps-complete-guide-2026

Les courtiers étrangers ne retiennent PAS la TOB : Les courtiers populaires suivants ne retiennent pas la TOB belge : • Interactive Brokers (IBKR) • Degiro • eToro • Trade Republic • Revolut • BUX Ce que cela signifie pour vous : Vous êtes légalement responsable de : • Calculer la TOB • Soumettre le formulaire TD-OB 01 • Payer dans les 2 mois suivant le mois de la transaction Comment Belgian Tax Calculator aide : Étape 1 : Importez vos transactions de votre courtier. Étape 2 : Nous calculons automatiquement votre TOB. Étape 3 : Téléchargez le formulaire TD-OB 01. Étape 4 : Soumettez et payez via MyMinfin. Pour un guide étape par étape : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-declaration-foreign-brokers-step-by-step

Oui, il y a plusieurs exonérations : Instruments exonérés : • Dérivés : Futures, options et CFD sont exonérés. • Crypto-actifs : Les cryptomonnaies pures (Bitcoin, Ethereum, etc.) achetées directement ne sont pas soumises à la TOB. Cependant, les ETF, ETN et ETP crypto sont soumis à la TOB. • Obligations d'État belges (OLO) : Exonérées à partir de 2026. • Marché primaire : IPO et nouvelles émissions obligataires (vous achetez directement de l'émetteur). • Produits de pension : Certains produits de pension et d'assurance. Personnes exonérées : • Non-résidents belges : Si vous n'êtes pas résident fiscal belge, vous ne payez pas de TOB. Note - PAS de seuil minimum : Contrairement à certains autres pays, il n'y a PAS de seuil minimum pour la TOB. Même une transaction de 10 € est soumise à la TOB. Exemple : Vous achetez des actions pour 100 € : • TOB = 100 € × 0,35% = 0,35 € Ce petit montant doit quand même être déclaré et payé ! Plus de détails : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-exemptions-special-cases

Nos guides complets sur la TOB : • Guide complet TOB : www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-tob-guide-2026 Tout ce que vous devez savoir sur la taxe boursière belge. • Taux et plafonds : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-rates-caps-complete-guide-2026 Aperçu détaillé de tous les taux par type de titre. • Échéances et pénalités : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-deadlines-late-payment-penalties Quand payer et ce qui se passe en cas de retard. • Courtiers étrangers : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-declaration-foreign-brokers-step-by-step Guide étape par étape pour IBKR, Degiro, eToro, etc. • Exonérations : www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-exemptions-special-cases Quelles transactions sont exonérées de TOB. • TTF française : www.belgiantaxcalculator.be/blog/french-ftt-tax-belgian-investors-guide Taxe supplémentaire sur certaines actions françaises en plus de la TOB belge. Tous nos guides sont régulièrement mis à jour avec les dernières réglementations.

Belgian Tax Calculator est l'outil fiscal le plus complet pour les investisseurs belges. Calculateur TOB (Taxe Boursière) : • Calcul automatique de la TOB pour chaque transaction. • Taux correct appliqué selon le type de titre (0,35%, 0,12%, ou 1,32%). • Génération du formulaire officiel TD-OB 01 prêt à soumettre. • Rappels automatiques par e-mail avant les échéances de paiement. • Entièrement gratuit. Calculateur de Taxe sur les Dividendes : • Suivez tous les revenus de dividendes avec détection automatique du pays. • Suivi de la retenue à la source étrangère par pays. • Exonération annuelle de 833 € automatiquement appliquée. • Crédit FBB/QFIE pour éviter la double imposition. • Codes Tax-on-web avec montants exacts pour votre déclaration. • Calendrier des dividendes pour suivre les paiements futurs et passés. Calculateur de Plus-Values : • Pleine conformité avec les règles fiscales belges 2026. • Prix de revient automatique : Moyenne Pondérée (avant 2026) et FIFO (2026+). • Optimisation step-up/step-down pour les positions d'avant 2026. • Exonération annuelle de 10 000 € avec suivi du report. • Compensation des pertes dans la même année. • Distinction entre gains normaux (10%) et spéculatifs (33%). Automatisation intelligente qui minimise votre charge fiscale : • Conversion FX : Toutes les transactions en devises étrangères converties avec les taux officiels de la BCE à la date de transaction. • Cut-off automatique : Valeurs step-up et exonérations automatiquement appliquées pour réduire votre impôt. • Composition du ménage : Définissez votre situation matrimoniale et régime matrimonial dans les Paramètres pour répartir correctement les gains et exonérations entre partenaires. • Optimisation fiscale : Notre outil maximise automatiquement vos exonérations et minimise votre charge fiscale - vous n'avez rien à calculer vous-même. Fonctionnalités supplémentaires : • Import de plus de 10 courtiers : IBKR, Degiro, Bolero, eToro, Revolut, BUX, et plus. • Modèle d'import manuel pour tout courtier non listé. • Gérez plusieurs portefeuilles pour différents courtiers ou membres de la famille. • Rapports PDF prêts pour votre déclaration fiscale. • Support complet en néerlandais, français, allemand et anglais. • Réservez des consultations en ligne avec des conseillers fiscaux et comptables via notre plateforme.

Notre calculateur de plus-values : 1) Importe votre historique de transactions de votre courtier, 2) Calcule votre prix de revient avec Moyenne Pondérée (avant 2026) ou FIFO (2026+), 3) Applique la règle de step-up pour optimiser le prix de revient des positions d'avant 2026, 4) Suit votre position en cours pour chaque titre, y compris les positions courtes, 5) Calcule les gains/pertes réalisés lorsque vous fermez des positions, 6) Applique l'exonération annuelle de 10 000 € et suit le report, 7) Distingue entre les gains normaux (10%) et spéculatifs (33%), 8) Génère un rapport détaillé pour votre déclaration fiscale.

Nous supportons : Interactive Brokers (IBKR), Degiro, Bolero (KBC), eToro, Revolut, BUX, FXCM, et les plateformes crypto dont Kraken, Coinbase, Binance, Bitpanda et Bitvavo. Nous offrons également un modèle d'Import Manuel pour tout courtier non listé. De nouveaux courtiers sont ajoutés régulièrement selon les demandes des utilisateurs.

Nos calculs suivent précisément la législation fiscale belge. Nous utilisons les taux de change officiels de la BCE pour les conversions de devises (légalement requis), appliquons les taux TOB et plafonds corrects selon le type de titre, suivons la méthodologie FIFO obligatoire pour les transactions après 2026, et implémentons la règle de step-up pour les positions d'avant 2026. Si vous remarquez quelque chose qui ne semble pas correct, contactez-nous et nous investiguerons dès que possible.

Non, les frais de transaction (commissions, frais de courtier) ne sont pas ajoutés au prix de revient pour la taxe belge sur les plus-values. La législation fiscale belge ne permet pas que les frais augmentent votre prix de revient comme c'est le cas dans certains autres pays. Notre calculateur suit vos transactions en utilisant les prix purs d'achat/vente sans ajouter de frais.

Oui ! Les utilisateurs GRATUITS peuvent créer jusqu'à 3 portefeuilles avec un maximum de 3 ans d'historique de transactions. Les utilisateurs PRO ont des portefeuilles illimités et un historique illimité. C'est utile pour séparer différents comptes de courtier, suivre les membres de la famille séparément, ou distinguer les stratégies d'investissement. Chaque portefeuille maintient son propre historique de transactions et calculs fiscaux.

Oui, le calculateur gère les divisions d'actions en ajustant votre prix de revient et le nombre d'actions en conséquence. Pour les autres opérations sur titres (fusions, scissions), vous devrez peut-être ajuster manuellement via la fonction d'édition. Nous recommandons de les saisir comme transactions séparées pour maintenir une piste d'audit précise.

La Moyenne Pondérée est requise par la législation fiscale belge pour les positions acquises avant 2026. Voici comment ça fonctionne : Chaque fois que vous achetez des actions, le prix de revient est recalculé comme le coût total de toutes les actions divisé par le nombre total d'actions. Exemple : Vous achetez 100 actions à 10€ (prix de revient : 10€). Plus tard vous achetez 50 de plus à 16€. Votre nouvelle moyenne pondérée est (100×10€ + 50×16€) ÷ 150 = 12€. Quand vous vendez, chaque action a un prix de revient de 12€, quel que soit le 'lot' que vous vendez. Notre plateforme calcule cela automatiquement pour toutes vos positions d'avant 2026.

FIFO est obligatoire pour les positions acquises à partir du 1er janvier 2026. Avec FIFO, quand vous vendez des actions, on considère que vous vendez les actions les plus anciennes en premier. Exemple : Vous achetez 100 actions en janvier 2026 à 10€, puis 50 actions en mars à 15€. Si vous vendez 120 actions en juin, FIFO suppose que vous vendez les 100 actions de janvier (coût 10€) plus 20 actions de mars (coût 15€). Cela peut affecter significativement votre gain imposable par rapport à d'autres méthodes. Belgian Tax Calculator applique automatiquement FIFO à toutes les acquisitions à partir de 2026.

La Belgique a introduit la taxe sur les plus-values le 1er janvier 2026. Pour les positions acquises AVANT cette date, la Moyenne Pondérée était déjà la méthode établie pour déterminer le prix de revient (utilisée à d'autres fins fiscales). Pour les positions acquises À PARTIR DE 2026, la nouvelle loi impose FIFO pour empêcher les stratégies d'optimisation fiscale. Notre plateforme gère cette complexité automatiquement : elle suit quelles actions ont été achetées avant 2026 (Moyenne Pondérée) et à partir de 2026 (FIFO), même au sein du même titre, garantissant que vous utilisez toujours la méthode légalement correcte.

Oui ! Belgian Tax Calculator offre une transparence totale sur vos calculs de prix de revient. Pour chaque titre, vous pouvez voir : 1) Votre taille de position actuelle et coût moyen, 2) La répartition entre les lots d'avant 2026 (Moyenne Pondérée) et les lots à partir de 2026 (FIFO), 3) La valeur de step-up si applicable, 4) Un historique complet des transactions montrant comment chaque achat/vente a affecté votre prix de revient. Cette piste d'audit est précieuse pour comprendre votre position fiscale et à des fins d'archivage.

De nombreux investisseurs détiennent des positions qui s'étendent sur la transition de 2026. Notre plateforme gère cela élégamment : Les actions d'avant 2026 conservent leur prix de revient Moyenne Pondérée et sont éligibles à la règle de step-up. Les actions à partir de 2026 sont suivies séparément en utilisant FIFO. Quand vous vendez, la loi belge exige de vendre les actions les plus anciennes d'abord, donc les actions d'avant 2026 (avec les avantages potentiels de step-up) sont vendues avant les actions à partir de 2026. Nous suivons tout cela automatiquement, vous montrant exactement quels lots sont vendus et leurs prix de revient respectifs.

Le modèle d'Import Manuel vous permet d'importer des transactions de n'importe quel courtier, même si nous n'avons pas de support direct pour leur format d'export. C'est un fichier Excel avec une structure prédéfinie où vous pouvez entrer vos transactions manuellement ou copier-coller depuis vos relevés de courtier.

1) Téléchargez le modèle depuis la page Import en sélectionnant 'Import Manuel', 2) Ouvrez le fichier Excel - il a deux feuilles : Instructions et Données, 3) Lisez la feuille Instructions pour les conseils, 4) Allez à la feuille Données et supprimez les lignes d'exemple (gardez la ligne d'en-tête), 5) Entrez vos transactions selon le format indiqué, 6) Sauvegardez le fichier et téléchargez-le vers Belgian Tax Calculator.

Utilisez les symboles ticker de votre relevé de courtier ou de la bourse où le titre est négocié. Exemples courants : AAPL (Apple), MSFT (Microsoft), ASML (ASML Holding), VWCE (Vanguard All-World ETF). Pour les codes ISIN, vous pouvez utiliser des sites comme ISIN.org pour trouver le bon identifiant. Le champ Symbole est requis pour les transactions et dividendes.

Vous pouvez télécharger le modèle directement depuis la page Import dans votre tableau de bord. Sélectionnez 'Import Manuel' comme courtier et vous verrez un bouton 'Télécharger le Modèle'. Le modèle est un fichier Excel (.xlsx) que vous pouvez modifier dans Excel, Google Sheets ou toute application de tableur.

Le modèle supporte : Actions (OPEN_LONG, CLOSE_LONG), Positions courtes (OPEN_SHORT, CLOSE_SHORT), Dividendes (DIVIDEND), Dépôts et Retraits (DEPOSIT, WITHDRAWAL), Revenus d'intérêts (INTEREST), Frais de compte (FEE), et Divisions d'actions (SPLIT). Toutes les classes d'actifs majeures, y compris les actions, ETF, obligations et cryptomonnaies peuvent être suivies.

Étapes : 1. Connectez-vous au Client Portal. 2. Allez à 'Performance & Reports' > 'Flex Queries'. 3. Créez une nouvelle Flex Query ou utilisez Activity Statement. 4. Sélectionnez tous les types de transactions et votre plage de dates souhaitée. 5. Exécutez le rapport et téléchargez en CSV. 6. Téléchargez vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'IBKR' comme courtier.

Étapes : 1. Connectez-vous à votre compte Degiro. 2. Allez à 'Activité' > 'Relevé de Compte'. 3. Sélectionnez la plage de dates maximale disponible. 4. Cliquez sur 'Exporter' et choisissez le format CSV. 5. Téléchargez le fichier vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'Degiro' comme courtier.

Étapes : 1. Connectez-vous à votre compte Bolero. 2. Allez à 'Portefeuille' > 'Transactions'. 3. Définissez votre plage de dates (nous recommandons tout l'historique). 4. Cliquez sur 'Exporter' et sélectionnez le format CSV. 5. Téléchargez le fichier vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'Bolero' comme courtier. Note : Bolero est un courtier belge qui gère la TOB automatiquement, mais vous pouvez toujours utiliser notre outil pour le suivi des dividendes et plus-values.

Étapes : 1. Connectez-vous à votre compte eToro. 2. Allez à 'Portfolio' > 'Historique'. 3. Cliquez sur l'icône des paramètres et sélectionnez 'Relevé de Compte'. 4. Choisissez votre plage de dates et téléchargez le fichier Excel. 5. Téléchargez vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'eToro' comme courtier.

Étapes : 1. Ouvrez l'application Revolut ou connectez-vous à la version web. 2. Allez à 'Actions' > 'Relevés'. 3. Sélectionnez la plage de dates et téléchargez votre relevé. 4. Téléchargez vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'Revolut' comme courtier.

Étapes : 1. Connectez-vous à votre compte BUX. 2. Allez à 'Profil' > 'Documents' ou 'Relevés'. 3. Téléchargez votre historique de transactions. 4. Téléchargez vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'BUX' comme courtier.

Binance : 1. Connectez-vous et allez à 'Ordres' > 'Ordre Spot' > 'Historique de Trading'. 2. Cliquez sur 'Exporter' et sélectionnez votre plage de dates. 3. Téléchargez en CSV. Coinbase : 1. Connectez-vous et allez à 'Taxes' > 'Documents'. 2. Téléchargez votre historique de transactions CSV. Kraken : 1. Connectez-vous et allez à 'Historique' > 'Exporter'. 2. Sélectionnez 'Ledgers' et votre plage de dates. 3. Téléchargez en CSV. Téléchargement : Sélectionnez la plateforme correspondante comme courtier dans Belgian Tax Calculator.

Lynx utilise la plateforme Interactive Brokers. Étapes : 1. Connectez-vous au Client Portal. 2. Allez à 'Rapports' > 'Flex Queries'. 3. Créez une nouvelle Flex Query avec toutes les données de transaction, ou utilisez Activity Statement. 4. Exécutez le rapport et téléchargez en CSV. 5. Téléchargez vers Belgian Tax Calculator et sélectionnez 'IBKR' comme courtier.

Oui ! Notre plan GRATUIT est définitivement gratuit sans limite de temps. Il comprend : jusqu'à 3 portefeuilles, 3 ans d'historique de transactions, calculateur TOB avec suivi des paiements, import de tous les courtiers supportés, et rapports PDF de base. Aucune carte de crédit requise pour s'inscrire. → Commencez gratuitement sur notre page de tarifs

PRO Annuel : 99€/an (8,25€/mois) avec un essai gratuit de 30 jours. PRO Mensuel : 9,99€/mois sans engagement à long terme. Ce qui est inclus dans PRO : Calculateur de taxe sur les dividendes : • Suivez tous les revenus de dividendes avec détection automatique du pays. • Suivi de la retenue à la source étrangère par pays. • Exonération annuelle de 833 € automatiquement appliquée. • Crédit FBB/QFIE. • Codes Tax-on-web avec montants exacts. Calculateur de plus-values : • Pleine conformité avec les règles fiscales belges 2026. • Prix de revient automatique : Moyenne Pondérée (avant 2026) et FIFO (2026+). • Optimisation step-up/step-down pour les positions d'avant 2026. • Exonération annuelle de 10 000 € avec suivi du report. • Compensation des pertes et classification gains normaux vs spéculatifs. Fonctionnalités PRO supplémentaires : • Portefeuilles illimités et historique de transactions illimité. • Import de tous les courtiers supportés. • Rapports PDF avancés prêts pour votre déclaration fiscale. • Support prioritaire. → Voir les tarifs et commencer votre essai gratuit

Oui, vous pouvez annuler votre abonnement à tout moment depuis les paramètres de votre compte. Les abonnements mensuels se terminent à la fin du mois en cours. Les abonnements annuels incluent un essai gratuit de 30 jours - annulez dans les 30 jours pour un remboursement complet. Après l'essai, les plans annuels courent jusqu'à la fin de la période d'abonnement.

Oui ! Nous développons des solutions B2B pour les cabinets comptables et conseillers fiscaux. Les fonctionnalités incluent : gestion multi-clients, capacités d'import en masse, rapports en marque blanche, et support de compte dédié. Contactez-nous à support@belgiantaxcalculator.be pour en savoir plus ou être informé du lancement des fonctionnalités B2B.

Notre fonctionnalité de gestion de clients B2B est actuellement en développement. Au lancement, vous pourrez : inviter des clients par e-mail, gérer leurs portefeuilles, générer des rapports consolidés, et gérer les calculs fiscaux en leur nom. Rejoignez notre liste d'attente B2B pour un accès anticipé.

Oui, absolument. Nous mettons en œuvre plusieurs mesures de sécurité : 1) Toutes les données sont chiffrées en transit (TLS/HTTPS), 2) Les données au repos sont chiffrées avec un chiffrement standard de l'industrie, 3) Nous utilisons Auth0 pour une authentification sécurisée, 4) Nous ne partageons jamais vos données financières avec des tiers, 5) Notre infrastructure est hébergée dans des centres de données européens conformes aux réglementations de l'UE.

Vos données sont stockées dans des centres de données européens sécurisés, entièrement conformes au RGPD et aux réglementations européennes sur la protection des données. Nous ne stockons pas de données en dehors de l'Union Européenne. Cela garantit que vos informations financières restent protégées par les lois de confidentialité les plus strictes.

Oui, vous avez un contrôle total sur vos données. Vous pouvez : 1) Supprimer des portefeuilles et transactions individuels à tout moment, 2) Demander la suppression complète du compte via les Paramètres, 3) Exporter vos données avant la suppression. En vertu du RGPD, vous avez le droit à l'effacement ('droit à l'oubli'). Contactez-nous à support@belgiantaxcalculator.be pour toute demande liée aux données.

Commencer est simple : 1. Créez un compte gratuit (aucune carte de crédit requise). 2. Créez votre premier portefeuille. 3. Importez vos transactions en sélectionnant votre courtier et en téléchargeant votre fichier d'export. 4. Visualisez votre TOB calculée sur votre tableau de bord. Ce qui est inclus dans le plan GRATUIT : • Calculateur et rapports TOB. • Jusqu'à 3 portefeuilles. • Jusqu'à 3 ans d'historique de transactions. Vous voulez les calculs de dividendes et plus-values ? Passez à PRO pour débloquer le calculateur complet de taxe sur les dividendes et le calculateur de plus-values. → Voir les tarifs

Allez à la page Import de votre portefeuille, sélectionnez votre courtier dans le menu déroulant (nous supportons plus de 12 courtiers dont IBKR, Degiro, Bolero, eToro, Revolut, et les échanges crypto), puis téléchargez le fichier d'export de votre courtier. Nos parseurs détectent automatiquement le format et importent vos transactions. Si votre courtier n'est pas listé, utilisez le modèle d'Import Manuel.

Rapports plan GRATUIT : • Rapports récapitulatifs TOB montrant la taxe due par période. • Formulaires officiels TD-OB 01 prêts à soumettre au SPF Finances. Rapports plan PRO : • Tout ce qui est dans GRATUIT, plus : • Rapports de dividendes avec ventilation de la retenue à la source et crédits FBB. • Rapports de plus-values avec calculs du prix de revient. • Résumés de déclaration fiscale annuelle avec codes Tax-on-web. Tous les rapports peuvent être téléchargés en PDF.

Chaque période TOB affiche un statut de paiement sur votre tableau de bord. Après paiement, cliquez sur 'Marquer comme Payé' pour mettre à jour le statut. Vous pouvez également configurer des rappels par e-mail pour être notifié avant les échéances de paiement. Le système suit quelles périodes sont payées, en attente ou en retard.

Oui, vous avez un contrôle total sur vos transactions. Vous pouvez modifier n'importe quel champ (date, montant, prix, symbole) ou supprimer des transactions individuellement. Pour les modifications en masse, vous pouvez supprimer toutes les transactions d'un portefeuille et réimporter. Les changements sont reflétés immédiatement dans vos calculs fiscaux.

Nous convertissons automatiquement toutes les transactions en EUR en utilisant les taux de change officiels de la BCE (légalement requis pour les calculs fiscaux belges). Le taux de change utilisé est le taux BCE à la date de la transaction. Vous pouvez voir à la fois le montant en devise d'origine et l'équivalent EUR dans votre historique de transactions.

Belgian Tax Calculator est disponible en néerlandais (NL), français (FR), allemand (DE) et anglais (EN). Vous pouvez changer de langue à tout moment via le sélecteur de langue. Tous les éléments d'interface, rapports et contenus d'aide sont entièrement traduits.